• Liquidez
  Quien contrata un fondo de inversión puede disponer de la cantidad invertida de forma prácticamente inmediata. La ley establece entre 24 y 72 horas de plazo, dependiendo del tipo de fondo. El valor liquidativo de los fondos de inversión se calcula diariamente, lo cual permite calcular y valorar tu inversión.
• Diversificación Máxima
  con independencia del importe. Las aportaciones en fondos de inversión se suman a las de otros clientes, de esta manera se acumulan importantes patrimonios que repercuten en la mejora de la diversificación de las inversiones.
• Seguridad
  Las entidades gestoras de fondos de inversión son supervisadas por órganos que garantizan su correcto funcionamiento. Es el caso de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, para fondos nacionales, y de otras instituciones extranjeras para los fondos de gestoras internacionales.
• Rentabilidad
  Obtendrás rendimientos desde el importe mínimo permitido por el fondo, aunque no en todos los casos se conozca la TAE a priori. Además, en todo momento, puedes disponer de tu dinero sin esperar a fechas o plazos, como ocurre con otros productos.
• Gestión profesional
  Las entidades gestoras de los fondos disponen de gestores y medios técnicos que les permiten llevar a cabo una gestión altamente profesional. Aportan un conocimiento y análisis que cualquier persona no podría alcanzar dada la complejidad e innovación de los mercados financieros actuales.
• Flexibilidad
  Tú eliges el fondo que mejor se adapte a tu nivel de riesgo y a tus expectativas de evolución en los mercados. Los últimos cambios legales permiten traspasar importes de un fondo a otro sin carga fiscal, lo que permite aún mayor flexibilidad.
  
  Banca Cívica te ofrece planes de suscripción o reembolso permanente, lo que supone mayor flexibilidad:
  • Inversiones sistemáticas en fondos de inversión sin necesidad de acudir constantemente a realizar las suscripciones
  • Plan de suscripciones con fecha concreta para un período determinado que tú estableces.
  • Plan de reembolsos periódicos para atender las necesidades de pago.
• Transparencia informativa
  La entidad gestora publica un informe trimestral de gestión y otro semestral que describen de la evolución de tus fondos. Cada año, se remiten las cuentas anuales y la memoria que amplían esta información.

Los fondos de inversión no están sometidos a tributación en el IRPF hasta que se produce la transmisión o reembolso de participaciones. El traspaso entre fondos de inversión no genera tributación hasta el momento que se produce la disposición definitiva de las cantidades invertidas.

En ese momento se generará una variación patrimonial, ganancia o pérdida, por diferencia entre el valor de transmisión o reembolso y el valor de adquisición o suscripción de las participaciones (actualizado en el caso de País Vasco), teniendo en cuenta que se consideran transmitidas aquéllas que se adquirieron en primer lugar.

La ganancia patrimonial así determinada que provenga de reembolsos de participaciones suscritas con anterioridad a 31 de diciembre de 1994, tendrán derecho a una reducción.

Las ganancias patrimoniales se podrán compensar con pérdidas que se pongan de manifiesto por ventas de participaciones de otros fondos de inversión, de acciones y/o de inmuebles, y el resultado, si es positivo, se integrará en la base del ahorro tributando a un tipo del:

Si el resultado es negativo, se podrá compensar en los próximos 4 años. Además, las ganancias patrimoniales están sometidas a una retención como pago a cuenta del IRPF según el siguiente cuadro:

En todos los casos, en principio, hasta 31-12-2013.

Por otra parte, en Navarra están exentos de tributación los incrementos patrimoniales siempre que el importe de las transmisiones realizadas durante el año (suma de fondos de inversión, acciones e inmuebles) no supere los 3.000 euros por declarante. En el caso de un matrimonio en régimen de gananciales el importe será de 6.000 euros.

• ¿Es posible reembolsar las participaciones de fondos de inversión en cualquier momento?
  Si lo ordenas, por cualquiera de los medios que ponemos a tu disposición, se te abonará en la cuenta correspondiente el importe solicitado. Ten en cuenta el horario de contratación de los fondos de inversión y los días que se consideran hábiles.
  
  Por lo general, los fines de semana no son considerados como hábiles en la mayoría de las gestoras de fondos de inversión. Algunos fondos tienen comisiones de reembolso, por lo que es conveniente tener en cuenta este aspecto a la hora de realizar reembolsos.
• ¿Qué es el procedimiento FIFO que se aplica a los reembolsos?
  Cuando se realiza un reembolso de fondos de inversión, las participaciones que se consideran, a efectos fiscales, como vendidas son las que primero fueron adquiridas y, sobre ellas, se calcula la retención fiscal correspondiente, si la hubiera.
• ¿Se pueden traspasar fondos de inversión sin pagar impuestos?
  Sí, la legislación permite el traslado entre fondos de inversión sin tener que tributar. Esto permite, por ejemplo, pasar de un fondo de dinero a un fondo de renta variable y viceversa.
• ¿Por qué se dice que los fondos de inversión tributan en función de las decisiones del partícipe?
  El hecho de que el valor de la participación vaya aumentado no supone que no debas pagar impuestos, sino que no lo harás hasta el día en que reembolses dichas participaciones. Ésta es una de las ventajas más importantes a la hora de invertir en este tipo de activos.