• Liquiditat
  Un dels principals avantatges amb l’atractiva fiscalitat. Qui contracta un fons d’inversió pot disposar de la quantitat invertida de forma pràcticament immediata. La llei estableix entre 24 i 72 hores de termini, segons el tipus de fons. El valor liquidatiu dels fons d’inversió es calcula diàriament, la qual cosa permet calcular i valorar la teva inversió. 
• Diversificació
  Màxima, amb independència de l’import. Les aportacions en fons d’inversió es sumen a les d’altres clients. D’aquesta manera, s’acumulen importants patrimonis que repercuteixen en la millora de la diversificació de les inversions. 
• Seguretat
  Les entitats gestores de fons d’inversió són supervisades per òrgans que garanteixen el seu correcte funcionament. N’és el cas de la Comissió Nacional del Mercat de Valors, per a fons nacionals, i d’altres institucions estrangeres per als fons de gestores internacionals. 
• Rendibilitat
  No està preestablerta, però obtindràs rendiments des de l’import mínim permès pel fons. A més, en tot moment pots disposar dels teus diners sense esperar dates o terminis, com passa amb altres productes. 
• Gestió professional
  Les entitats gestores dels fons disposen de mitjans tècnics i humans que els permeten dur a terme una gestió altament professional. Aporten un coneixement i una anàlisi que qualsevol persona no podria assolir degut a la complexitat i innovació dels mercats financers actuals.
• Flexibilitat
  Tu tries el fons que millor s’adapti al teu nivell de risc i a les teves expectatives d’evolució en els mercats. Els últims canvis legals permeten traspassar imports d’un fons a un altre sense càrrega fiscal, fet que permet fins i tot una major flexibilitat. 
  
  Banca Cívica t’ofereix plans de subscripció o reemborsament permanent, fet que suposa una major flexibilitat: 
  • Inversions sistemàtiques en fons d’inversió sense necessitat d’acudir constantment a realitzar les subscripcions. 
  • Pla de subscripcions amb data concreta per a un període determinat que tu estableixes. 
  • Pla de reemborsaments periòdics per atendre les necessitats de pagament
• Transparència informativa 
  L’entitat gestora publica un informe trimestral de gestió i un altre semestral que descriuen l’evolució dels teus fons. Cada any es remeten els comptes anuals i la memòria, que amplien aquesta informació. 

Els fons d’inversió no estan sotmesos a tributació en l’IRPF fins que es produeix la transmissió o reemborsament de participacions. El traspàs entre fons d’inversió no genera tributació fins al moment que es produeix la disposició definitiva de les quantitats invertides.

En aquest moment es generarà una variació patrimonial, guany o pèrdua, per diferència entre el valor de transmissió o reemborsament i el valor d’adquisició o subscripció de les participacions (actualitzat en el cas del País Basc), tenint en compte que es consideren transmeses aquelles que es van adquirir en primer lloc.

El guany patrimonial així determinat que provingui de reemborsaments de participacions subscrites amb anterioritat al 31 de desembre de 1994, tindran dret a una reducció.

Els guanys patrimonials es podran compensar amb pèrdues que es posin de manifest per vendes de participacions d’altres fons d’inversió, d’accions i/o d’immobles, i el resultat, si és positiu, s’integrarà en la base de l’estalvi tributant a un tipus del:

Si el resultat és negatiu, es podrà compensar en els pròxims 4 anys.
A més, els guanys patrimonials estan sotmesos a una retenció com a pagament a compte de l’IRPF del:

En todos los casos, en principio, hasta 31-12-2013.

D’altra banda, a Navarra estan exempts de tributació els increments patrimonials sempre que l’import de les transmissions realitzades durant l’any (suma de fons d’inversió, accions i immobles) no superi els 3.000 euros per declarant. En el cas d’un matrimoni en règim de guanys, l’import serà de 6.000 euros.

• És possible reemborsar les participacions de fons d’inversió en qualsevol moment?
  Si ho ordenes, per qualsevol dels mitjans que posem a la teva disposició, s’abonarà en el compte corresponent l’import sollicitat. Tingues en compte l’horari de contractació dels fons d’inversió i els dies que es consideren hàbils.
  Generalment, els caps de setmana no es consideren hàbils en la majoria de les gestores de fons d’inversió.
  Alguns fons tenen comissions de reemborsament, fet pel qual cal tenir en compte aquest aspecte a l’hora de realitzar reemborsaments.
• Quina és la retenció fiscal en els reemborsaments?
  Actualment, i amb caràcter general, la retenció és el 18% de la revalorització de les participacions rescatades.
• Què és el procediment FIFO que s’aplica als reemborsaments?
  Quan es realitza un reemborsament de fons d’inversió, les participacions que es consideren venudes, a efectes fiscals, són les que primerament van ser adquirides, i sobre elles es calcula la retenció fiscal corresponent, si n’hi hagués.
• Es poden traspassar fons d’inversió sense pagar impostos?
  Sí, la legislació permet el trasllat entre fons d’inversió sense haver de tributar. Això permet, per exemple, passar d’un fons de diners a un fons de renda variable, i viceversa.
• Per què es diu que els fons d’inversió tributen en funció de les decisions del partícip?
  El fet que el valor de la participació augmenti no vol dir que no hagis de pagar impostos, sinó que no ho faràs fins al dia que reemborsis aquestes participacions.
  Aquest és un dels avantatges més importants a l’hora d’invertir en aquest tipus d’actius.